古县农商银行: 审计整改“三步走”助推农商银行稳健发展
栏目:行业资讯 发布时间:2022-09-09
内部审计作为农商银行的安全防线,在履行审计监督职能的过程中,不仅要提升审计发现揭示问题的能力,更要强化审计项目“后半程”管理工作。建立健全风险防控联席机制,形成项目管理的闭环模式,提高审计整改质量和效率,增强审计成果的运用效能。古县农商银行通过审计整改“三步走”,做到审计监督全程发力、有效作为,推动各项业务稳健发展。强化协作,提高合力。为进一步强化审计监督效能,该行牢固树立“向审计问题要效益”的价

内部审计作为农商银行的安全防线,在履行审计监督职能的过程中,不仅要提升审计发现揭示问题的能力,更要强化审计项目“后半程”管理工作。建立健全风险防控联席机制,形成项目管理的闭环模式,提高审计整改质量和效率,增强审计成果的运用效能。古县农商银行通过审计整改“三步走”,做到审计监督全程发力、有效作为,推动各项业务稳健发展。

强化协作,提高合力为进一步强化审计监督效能,该行牢固树立“向审计问题要效益”的价值理念,不断拓宽和创新审计工作思路,在做强信息化审前分析、做精现场审计工作基础上,逐步强化问题整改过程中的咨询功能建设;条线职能部门以问题整改为抓手切实履行管理职责,做好业务指导和检查监督工作,从体制机制、制度流程、系统功能等方面开展深层次整改工作。通过问题整改协作模式的运行,让审计整改各参与方充分认识到加强审计整改工作的重要性和必要性,切实增强落实审计整改的自觉性和主动性,有效提高审计整改合力。

选好工具,提升质效为推动审计发现问题分层次、有计划的实施整改,对审计过程中发现的问题进行分层分类,对短时间内难以整改到位的问题,列出整改计划表,确保问题整改有计划、有跟踪、有落实。充分运用“两书一表”实现审计整改全流程管理,建立《审计管理建议书》与《审计发现问题清单》《审计发现问题整改通知书》对接销号机制,动态监测审计整改实施进度,防止跑冒滴漏。随着审计整改动态跟踪管理,“两书一表”将实现“点对点”式信息化管理,切实提升审计整改的效率效能和实施效果,为后续审计项目的立项工作提供精准数据支撑。

重在落实,闭环管理建立闭环式审计整改机制,内部审计部门针对审计过程中发现的问题提出合理化建议;被审计网点、部门根据实际情况并结合审计建议,提出整改落实意见和措施,及时整改后将书面整改结果报送内部审计部门;内部审计部门对整改情况进行后续跟踪调查,检查问题是否得到及时纠正、审计成果是否得到有效应用。健全与条线管理联动机制,主动加强与业务条线管理部门的沟通、协作,获得资源支持和实施通道,建立重要事项共同实施、问题整改合力落实等工作机制。将审计整改纳入被审计网点的管理目标考核中,审计整改与被审计单位、相关责任人员的考核内容相挂钩,切实调动被审计网点、相关责任人员落实整改的主观能动性;对屡查屡犯问题,加大追责问责力度,彻底扭转一查了之、一罚了之弊病思想,提升审计整改和成果应用的严肃性和威慑力。

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(供稿 武娟)